مصطلحات مالية مهمة - منتدى جامعة دمشق

رد مشاركة : مصطلحات مالية مهمة

22-10-2011 05:41 PM

الوحدات المصرفية الخارجية (الأوفشور)Offshore Banking Units

هي البنوك المسموح لها بتقديم الخدمات المصرفية كافة داخل البلد المفتوح فيها هذه الوحدات المصرفية ماعدا فتح حسابات للأفراد المقيمين داخل هذه الدولة ويمكن أن يستثني من هذا الحظر التعامل مع مؤسسات محلية تبعاً لأهميتها لاقتصاد الدولة وهذه البنوك تتعامل بمبالغ كبيرة قد لا يكون بمقدور البنوك التجارية التعامل معها كما أنها يمكن أن تقوم بمنح القروض لبعض المؤسسات الوطنية ولكن هذه القروض مشروطة بمدى أهمية هذه القروض للدولة ومن أهم عوامل جذب الوحدات المصرفية الخارجية " بنوك الأوفشور" لفتح فروع لها في دولة ما هو توافر الاستقرار السياسي في هذه الدولة وتوافر الخدمات المساعدة مثل شبكة جوية عالمية وفنادق على درجات عالية وتوافر شبكة الاتصالات السلكية واللاسلكية على مستوى عالمي ووجود مراقبي حسابات ومكاتب استشارية عالمية ومحاميين دوليين و قبل هذا كله أن تكون الدولة متبعة لسياسة الاقتصاد الحر مع توافر سوق مال عالمي وعدم وجود مشاكل ضريبية أو بالأحرى معوقات ضريبية تحول دون إقامة مثل هذه الوحدات المصرفية العالمية.

البنك المركزي Central Bank

هو بنك الدولة ويعتبر بمنزلة بنك البنوك أو يطلق عليه أبو البنوك وهو المنوط بتنظيم السياسة النقدية والائتمانية والمصرفية والإشراف على تنفيذها وفقا للخطة العامة للدولة وكذلك هو صاحب الحق في الإشراف والرقابة على جميع أنواع البنوك العاملة في البلاد كما أنه يسمى بنك الإصدار أي الذي يتولى عملية إصدار العملة الوطنية للبلاد والحفاظ على قيمتها ويقوم بصفته بنك الحكومة بتقديم المشورة لها في الشؤون المالية والنقدية والاحتفاظ باحتياطياتها من الذهب والعملات الأجنبية المختلفة كما يعتبر في بعض الدول وكيلها في التعامل مع المؤسسات المالية العالمية والبنك الدولي وصندوق النقد.

أذون الخزانة treasury bills
هي دين على الحكومة قصير الأجل يستحق عادة بعد ثلاثة أشهر ويعتبر من الأصول السائلة التي يمكن تحويلها إلى نقدية في أي وقت وبسرعة وهي أيضاً التزام ائتماني غير مشروط على الحكومة وتدخل أيضاً ضمن تعريف الدين الحكومي العام وهي – أي أذون الخزانة – سوق معروفة عالمياً وخاصة في ألمانيا وبريطانيا والولايات المتحدة وكندا وتمثل أذون الخزانة أكثر من 60% من إجمالي سوق الدين القصير الأجل بالنسبة للولايات المتحدة الأمريكية .

تصدر هذه الأذون في شكل مزادات أسبوعيه بالنسبة للأذون التي تستحق بعد 12 أسبوعاً ويتم تحديد سعر هذه الأذون على أساس الخصم لأجل الاستحقاق ((Discount to Maturity Basis بمعنى انه لو كان أذن الخزانة المعروض قيمته 100000 ليرة سورية وكان هناك عطاء لشراء الأذن بمبلغ 97000 ليرة أي انه سيدفع 97000 ليرة الآن ليقبض بعد ثلاثة شهور 100000 ليرة وهذا يعني أن سعر الفائدة في هذه الحالة سيكون 3% كل ثلاثة أشهر أي ما يعادل 12% سنوياً .

ولو أن هناك عطاء آخر لشراء الأذن نفسه بمبلغ 96000 ليرة ليقبض 100000 ليرة بعد ثلاثة أشهر أي بمعدل فائدة سنوية قدرها 16% فإن لجنة الحكم في العطاءات سترسي العطاء على الأقل سعراً وهو في هذه الحالة العطاء المقدم بمبلغ 97000 ليرة وهكذا يتحدد السعر حسب عوامل العرض والطلب أسبوعياً

السندات The Bonds

السند هو ورقة مالية تصدر ضمانا لدين على الدولة أو على إحدى الشركات المساهمة وهذه الورقة لها ربح ثابت ويجوز خصمها ولا يمثل السند أي حق من حقوق الملكية وليس من حق أصحاب السندات أياً كان قيمتها التمثيل في عضوية مجلس الإدارة أو حتى الجمعية العمومية وليس من حق صاحب السند مساءلة المسئولين في الشركة عن تصرفاتهم والسندات يتم تداولها عن طريق بورصة الأوراق المالية ومن خلال سمسار البورصة فقط وسوق السندات يعتبر من أسواق المال الاستثمارية لأن السندات تتسم بطابع الدين الطويل الأجل.

الشيك المصرفي Bankers Draft
نوعان:

•شيك مصرفي خارجي وهو شيك يسحبه بنك تجاري على أحد مراسليه أو فروعه خارج البلاد يفوضه في دفع مبلغ محدد إلى أو لأمر شخص معين "المستفيد" بناء على طلبه أو طلب شخص آخر يسمى " مشتري الشيك" ويوجد ثلاثة أنواع مختلفة من الشيك :
-شيك قابل للتظهير: يصرف للمستفيد أو لأمره طالما ذكر عليه عبارة " ادفعوا لأمر/...)
-شيك غير قابل للتظهير: يصرف للمستفيد المحدد اسمه على الشيك وعادة يذكر فيه عبارة " افعوا إلى/.....) أو يختم بعبارة " لا يصرف إلا للمستفيد الأول فقط"
-شيك مسطر : وهو الشيك الموجود على وجهه خطين متوازيين ولا يصرف نقدا ولكنه يتم تحصيله عن طريق الحساب الجاري وهو غير قابل للتظهير أيضاً.

•شيك مصرفي داخلي: وله شروط وأنواع الشيك المصرفي الخارجي نفسها ولكنه مسحوب على فروع البنك التجاري داخل البلاد

البنك الدوليThe World Bank

هو إحدى كيانات هيئة الأمم المتحدة وهو مجموعة تتكون من ثلاث هيئات دوليه لكل منها شخصيتها الاعتبارية المستقلة وهي :

1- البنك الدولي للإنشاء والتعمير
2- هيئة التمويل الدولية
3- هيئة التنمية الدولية

وتهدف هذه المجموعة إلى المساعدة على رفع مستويات المعيشة في الدول النامية عن طريق القروض والمساعدات المالية والفنية.

البنك الدولي للإنشاء والتعمير
International Bank for Reconstruction & Development

أنشىء بناء على اتفاقية دولية أقرت في 27/12/1945 وسميت باتفاقية بريتون وودز نسبة إلى مدينة بريتون وودز الأمريكية التي عقد فيها المؤتمر النقدي والمالي للأمم المتحدة في المدة من (1-22/7/1944) ولقد بدأ البنك ممارسة نشاطه رسمياً في 25/6/1945 ويعد البنك الدولي أول بنك بين الدول ذي طبيعه عالمية كما أنه أول ثمار التعاون الدولي بعد الحرب العالمية الثانية في مجال القروض الطويلة الأجل ولايقدم البنك القروض القصيرة الأجل او تقديم مساعدات تعلق باستقرار سعر الصرف لعلمة اي دولة بل يقوم بتقديم المساعدات الفنية لتطوير المشروعات من اجل التنمية وكما يقوم بتشجيع الاستثمارات الاجنبية عن طريق الضمان أو المساهمة في القروض او الاستثمارات الاخرى التي يقوم بها القطاع الخاص .

هيئة التمويل الدولية International finance Corporation "IFC"

إنشئت هذه الهيئة بناء على تقرير عرف ب اسم " تقرير روكفلر" في 7/3/1951 وتعمل الهئية بموجبه تحت رعاية البنك الدولي وتعتبر العضوية في البنك الدولي شرطاً أساسياً للعضوية في هئية التمويل الدولية وهي تساهم في تمويل مشروعات القطاع الخاص في الدول النامية بالعملات الأجنبية أو العملات المحلية أو الاثنين معاً بجانب المساعدة في توفير القروض ورأس المال المساهم لشركات الاستثمار وتتميز هيئة التمويل الدولية عن البنك الدولي في أنها تتعامل مباشرة مع المستثمرين من دون تدخل من حكوماتهم او قبول ضمانها -أي الحكومة - كما انها لاتقدم استثماراتها او قروضها للمشروعات التي تملكها او تديرها الحكومات .

والهدف الرئيسي للهيئة هو تنشيط عملية تدفق رؤوس الأموال الخاصة سواء أكان مصدرها أرباح مشروعات ومنشآت أو تعبئة للمدخرات وتقوم الهيئة بتمويل المشروعات الصناعية بالاشتراك مع رجال الأعمال والمستثمرين من الأفراد سواء في الدول المتقدمة او الدول النامية . كما تتحمل النفقات الباهظة للبحوث ودراسات الجدوى للمشروعات وتقوم بعد انتهاء المشروع وبدأ انتاجه والتاكد من ربحيته ببيع نصيبها فيه للأفراد وللمستثمرين والهيئات الأخرى وعلى هذا الأساس فإن هيئة التمويل الدولية ليست مؤسسة مالية أو مصرفية للإقراض ولكنها تعتبر مؤسسة مالية للاستثمار.

هيئة التنمية الدولية IDA

أنشئت في 24/9/1960 وهي تعمل تحت رعاية البنك الدولي وغرضها الاساسي تقديم القروض بشروط ميسره وأقل عبئاً على موازين مدفوعات الدول المقترضة وهدفها الاساسي دعم التنمية الاقتصادية وزيادة الانتاجية ومن ثم رفع مستويات المعيشة داخل الدول النامية التي تشترك في عضويتها .

الأوراق التجارية Commerecial Paper

الورقة التجارية هي صك محرر وفقاً لاوضاع قانونية محددة وبشكل يجعلها قابلة للتداول بالطرق التجارية وتتضمن التزاما بدفع مبلغ معين من النقود واجب الدفع في تاريخ معين او قابل للتعيين او تستحق الدفع بالاطلاع ويمكن تحويلها فورا الى نقود ويقبلها العرف التجاري كأداة لتسوية الديون والاوراق التجارية تقبل الخصم لدى البنوك وتصدر باشكال مختلفة والشائع منها : الشيك - الكمبيالة - السند الأذني

الأوراق المالية Stock Paper

الورقة المالية هي عبارة عن صك محرر وفقا لاوضاع قانونية محدده وبشكل يجعلها قابلة للتداول وهي إما حق من حقوق الملكية متمثلة في شكل الأسهم بأنوعها العادية و الممتازة وأسهم تمتع او في شكل دين قصير الأجل أو طويل الاجل متمثل في شكل السندات والأوراق المالية لا تقبل الخصم لدى البنوك لأن قيمتها عرضة لتقلبات الاسعار لذلك لا يقبلها العرف التجاري كاداة لتسوية الديون كما لا يضمن بائع الورقة المالية يُسر المؤسسة المالية التي أصدرتها لذلك فهي قد تكون محددة المدة مثل السندات وغير محددة المدة مثل الأسهم والاوراق المالية وخصوصا الاسهم تكون متساوية القيمة وبالنسبة للسندات قد تكون متساوية القيمة ومختلفة القيمة وكما أن الأوراق المالية يتم تداولها من خلال البورصة وقد تباع او تشترى بقيمة اقل او اكثر من قيمتها الحالية وهذا يعني ان للأوراق المالية قيمتان: اسمية وهي التي يتم الإصدار بها وسوقية خاضعة لفعاليات السوق من عرض وطلب.

سمسار البورصة Stock Broker

السمسار شخص ذو دراية وعلم وكفاءة في شؤون الأوراق المالية ويقوم بعقد عمليات بيع و شراء الاوراق المالية من خلال بورصة الاوراق المالية وفي المواعيد الرسمية المقررة لها ولحساب العملاء مقابل عمولة محددة من كل من البائع والمشتري ويعتبر السمسار مسئولاً وضامناً لصحة كل عملية تم تنفيذها بيعا او شراء ويشترط في السمسار المؤهل العلمي وألا يقل عمره عن خمسة وعشرين عاماً ويكون متمتع بالاهلية القانونية والا يكون قد سبق إشهار إفلاسه وألا يكون قد سبق الحكم عليه بالإدانة في جناية او جنحة سرقة او نصب او خيانة الامانة او تزوير او مخالفة قوانين النقد الا اذا كان قد رُد إليه اعتباره وألا يكون قد حكم عليه بالوقف أو الغرامة بصفته ملحقاً بأحد مكاتب السمسرة وألا يشتغل بأي أعمال تجارية غير أعمال البورصة.

خطاب الضمان الابتدائي Bid Bond
تنص لائحة المناقصات والمزايدات الحكومية على أن يقدم كل مع كل عطاء تأمين مؤقت " ابتدائي " لا يقل عن 1% من مجموع قيمة العطاء بالنسبة لمقاولات الأعمال ولا يقل عن 2% بالنسبة لما عدا ذلك ، ولا يلتفت العطاء غير المصحوب بتأمين ابتدائي ويكون التامين نقدا او بشيك مقبول الدفع او خطاب ضمان او طلبا من مقدم العطاء بخصم قيمة التأمين الموؤقت " الابتدائي" من مبالغ مستحقة له لدى المصلحة او الوزارة شريطة ان تكون هذه المبالغ صالحة للصرف وقت تقدمه بعطائه ولا يجوز ان يكون التامين على شكل خطاب ضمان إذا كانت قيمته اقل من عشرين جنيها على سبيل المثال ولا تقل مدة سريان الخطاب عن ثلاثين يوما على الاقل بعد انتهاء المدة المحددة لسريان العطاء ويرد التأمين الابتدائي غلى اصحاب العطاءات غير المقبولة

خطاب الضمان النهائي Performance Bond

يقدم عادة بعد إخطار صاحب العطاء برسو العطاء عليه وهو في نظر الجهة الحكومية او الشركة انسب العطاءات المقدمة واكثرها ملائمة لها وتقوم عادة بإخطاره بخطاب موصى عليه بما يفيد قبول عطاؤه وتطلب منه أن يقدم خطاب ضمان نهائي قيمته لا تقل عن 5% من إجمالي العملية في مقاولات الأعمال و 10% من إجمالي القيمة فيما عدا ذلك من أعمال وفي خلال عشرة أيام من تاريخ اليوم التالي لإخطاره والبنك عندما يصدر خطاب الضمان عند أول طلب من الجهة المستفيدة وفي موعد أقصاه تاريخ الاستحقاق ويكون خطاب الضمان ساري المفعول لمدة تبدأ من وقت إصداره إلة مابعد انتهاء مدة العقد بثلاثة أشهر إلا إذا اتفق على غير ذلك.

يتبع...

« عرض آخر مواضيع العضو »

ملتقى طلاب جامعة دمشق

أنت غير مسجل لدينا.. يمكنك التسجيل الآن.

مشاركة : 8

عبدالله

عضــو فضـي

{رب فلا تجعلني في القوم الظالمين}

مسجل منذ: 24-07-2007
عدد المشاركات: 1206
تقييمات العضو: 129
المتابعون: 13

غير موجود
اشــترك بالتحديثات
رسالة مستعجلة

رد مشاركة : مصطلحات مالية مهمة

23-10-2011 05:27 PM

التمويل بالعجز Deficit Financing

هي سياسة تتبعها الحكومات وخصوصاً في الدول النامية لمواجهة التزايد في المطلوبات من القطاع الحكومي الناتج عن تزايد الانفاق العادي و الجاري من الموارد العادية و الجارية السيادية وذلك باعتمادها على الاقتراض من الجهاز المصرفي لتمويل أكثر من 70% من هذا العجز والجانب الآخر والذي يمثل حوالي 30% يتم عن طريق إصدار بنكنوت بدون غطاء لما يتم إصداره

الأصول الثابتة Fixed Assets

هي الأصول التي تستخدم في القيام بأداء البنك لوظيفته و التي لن يتم فنائها سواء بالاستخدام او بالتحويل إلى نقدية خلال الفترة المالية مثل العقارات و الاراضي وغير ذلك من الاصول الدائمة والاصول الثابتة يعرفها النظام المحاسبي بأنها عبارة عن ممتلكات منقولة او غير منقولة ملموسة او غير ملموسة مقتناه او منتجة بمعرفة الوحدة لغير أغراض البيع أو التحوير بل لاستمرار استعمالها طوال فترة وجودها كأدوات إنتاج

الوسطاء الماليون Financial Intermediaries

هم الذين يلعبون دور الوسيط بين المدخرين و المقترضين أي أنهم الذين يقومون بعملية تسهيل تدفق الأموال من المدخرين إلى المستثمرين كما أنهم يقومون بشراء الأوراق المالية من الوحدات الاستثمارية التي لديها فرص استثمارية وينقصها التمويل الكافي أي انها تأخذ الأموال من المدخرين " الذين يمثلون وحدات الفائض المالي " إلى الشركات الاستثمارية و المشاريع المختلفة " أي الوحدات التي تمثل العجز المالي" والوسطاء الماليون هم البنوك و شركات التأمين و شركات الاستثمار و بنوك الاستثمار والاعمال وهيئات التأمين والمعاشاتمصرفي

مصرفي الاستثمار Investment Bankers

عباره عن مؤسسه تقوم بشراء وبيع الأسهم لمستثمرين لصالح منشآت ومن الخطأ تسميته بنكا فهو لا يقبل الودائع ولا يمنح القروض ومن الخطأ تسميته سمساراً فهو لا يشتري أو يبيع مقابل عمولة وإنما يشتري ويبيع ويتحمل الخسارة أي أن وظيفة مصرفي الاستثمار هي مساعدة مصدري الأوراق المالية الأولية الجديدة في توزيع هذه الأوراق وعادة ما تكون عملية البيع مضمونة بضمان الاكتتاب وعلى ذلك فإن مصرفي الاستثمار يقوم في الحقيقة بالبيع وفي الوقت نفسه ضمان البيع للأوراق المالية المصدرة أي إنهم يقومون في تاريخ الإصدار بشراء الأوراق المالية التي يقومون بتسويقها إذا ما فشلوا في بيعها في التاريخ ذاته . كما يقوم مصرفي الاستثمار بخلاف شراء و بيع الأوراق المالية المصدرة بتقديم كافة الخدمات الاستثمارية وخدمات متعلقة بالاستثمارات وتمويل بعض عمليات الإقراض العقاري

بطاقة الائتمان Credit Card

هي بطاقة خاصة تصدرها بعض البنوك لعملائها لتمكنهم من الحصول على السلع و الخدمات المختلفة من محلات و أماكن معينه عند تقديمها لهذه البطاقة مثل الفنادق و القرى السياحية ومحلات السوبرماركت الكبيرة ويقوم بائع السلع او الخدمات بالتالي بتقديم الفاتورة الموقعة من العميل إلى البنك مصدر بطاقة الائتمان فيسدد قيمتها ويقدم البنك للعميل كشف حساب شهري بإجمالي القيمة لتسديدها او لخصمها من حسابه الجاري ويقوم بإصدار هذه البطاقات أيضاً شركات سياحيه عالمية مثل :
أمريكان اكسبريس وغيرها من الشركات السياحية التي تتمتع بسمعه عالية ومركز مالي قوي

البروتستو with Protest

هو عباره عن إثبات رسمي في حالة امتناع المدين عن قبول ودفع الكمبيالة أو السند الإذني محل الموضوع ويتم ذلك بأن يقوم البنك بإرسال الورقة التجارية بعد أربع وعشرين ساعة من تاريخ الاستحقاق إلى قلم المحضرين بالمحكمة المختصة الواقع في دائرتها البنك و المكان المختار لتسديد الدين وذلك لإجراء بروتستو عدم القبول والامتناع عن الدفع ويتم قيد البروتستو بعد أربع وعشرين ساعة وذلك بعد إعلام المدين وعرض الورقة التجارية عليه ومخاطبته شخصياً او من يمثله قانوناً بصفه رسمية على يد محضر

الشيك الحكومي Government Cheque
هو الذي يصدر من إحدى الوزارات أو الهيئات التابعة لها أو أي جهة حكومية أخرى لأمر أو لإذن شخص معين طبيعي أو معنوي ومسحوباً على البنك المركزي او أحد فروعه او البنك التجاري القائم بأعمال البنك المركزي في حالة عدم وجود فرع له في تلك المنطقة والمودع لديه حسابات الدولة ممثلة في الوزارات والهئيات الحكومية والمصالح الحكومية وقد يكون هذا الشيك قابلاً للتحويل أو غير قابل للتحويل وقد يكون مسطراً أو شيكاً عادياً غير مسطر

آلات بنوك الخدمة الذاتية A T M
Automatic Teller Machine - ATM

هي آلة مثبته في الشوارع أو الميادين العامة أو الأندية الكبرى وفي جدران البنوك وهذه الآلات متصلة بأجهزة الكمبيوتر داخل البنك وهي تمكن العميل من إتمام عمليات السحب و الإيداع وطلب دفتر شيكات أو الاستجابة لتلبية طلب العميل في معرفة رصيد حسابه وتتم هذه العمليات من خلال وضع بطاقة مصدرة من قبل البنك بعد توقيع عقد الاشتراك في هذه الخدمة المصرفية حيث يقوم بإدخال البطاقة ومن ثم إدخال رقمه السري ومن ثم يقوم بإختيار الخدمة التي يرغب بها

دفتر التوفير Saving Book

هو عبارة عن دفتر صغير الحجم يسلمه البنك لعملائه من مودعي حسابات الادخار تسجل فيه المبالغ التي تم إيداعها فيه وكذلك المبالغ المنصرفة منه ويقيد فيه الفائدة أو الأرباح الدائنة المستحقة على المبالغ المودعة ويتم فيه أيضاً إثبات تاريخ كل عملية سحب أو إيداع ورصيد الدفتر بعد كل عملية إيداع أو سحب او إثبات للفوائد أو الأرباح المستحقة ويوضح في الدفتر اسم العميل ورقم حساب التوفير و عنوانه ودفتر التوفير يمكن استخراجه لجميع الأعمار سواء أكانو قاصرين مشمولين بالولاية الطبيعية للأب او الولاية الشرعية للجد الشرعي أو للقاصر المميز

البنك الرائد Bank Manager

هو البنك الذي يقوم بعملية الاتصال بعدد محدود من البنوك التي تربطها به أو بالمقترض " في حالة القروض المشتركة " علاقات خاصة لوضع الإطار العام الأساسي للقرض وهذا الدور الذي يقوم به البنك الرائد مهم ودقيق فهو إلى حد ما ممثل المقترض لدى البنوك الأخرى المقرضة بجانب أنه أحد المقرضين أي أن له دور مزدوج بصفته البنك الرائد و أحد البنوك المقرضة ضمن مجموعة المقرضين ويمثل مصالح المقترض و المقرضين أيضاً ولذلك فالبنك الرائد تسعى إليه بنوك عديدة للفوز بالقيام بهذا الدور لما له من أهمية ترتبط بالأسباب المادية الناتجة عن العمولات الكبيرة التي يحصل عليها وأيضاً لما يحصل عليه هذا البنك من سمعة ادبية بين البنوك العالمية و بالتالي الفوز بعقد عدد من القروض سواء أكان ذلك بسبب أهمية المقترض أو لكبر قيمة القرض

البنك التجاري Commercial Bank

البنوك التجارية هي البنوك التي تقوم بصفة معتادة بقبول ودائع تدفع عند الطلب أو لآجال محددة وتزاول عمليات التمويل الداخلي والخارجي وخدمته بما يحقق أهداف خطة التنمية وسياسة الدولة ودعم الاقتصاد القومي لها وهي التي تباشر عمليات تنمية الادخار والاستثمار المالي في الداخل والخارج بما في ذلك المساهمة في المشروعات وما يتطلبه من عمليات مصرفية و تجارية و مالية وفقاً للأوضاع التي يقررها البنك المركزي

البنك الزراعي Agriculture Bank
هو البنك الذي يتعامل مع قطاع الريف خصوصاً في مجال تجميع المدخرات ومنح القروض والبنك الزراعي يقوم بإقراض الجمعيات الزراعية والزراع و المنشآت التي تعمل في مجال التنمية الزراعية والمشاركة والمساهمة في تأسيس الشركات والمنشآت الزراعية كما يقوم بأداء الخدمات المصرفية التي تخدم أغراض الجمعيات الزراعية و أعضائها وقبول الودائع والمدخرات من المتعاملين ومن الجمعيات وكما يقوم بخدمة أغراض تصريف الحاصلات الزراعية وبيع المعدات التي تحدم تطوير وتنمية البيئة الزراعية عن طريق الاقتراض أو البيع بالتقسيط وكذلك يقوم بخلق ونشر الوعي الادخاري في الريف من أجل التنمية المحلية في البيئة الزراعية

بنك الاستثمار و الأعمال Investment Bank

هي البنوك التي تباشر عمليات تتصل بتجميع وتنمية المدخرات لخدمة الاستثمار وفقاً لخطط التنمية الاقتصادية وسياسات دعم الاقتصاد القومي ويجوز لها ان تنشئ في هذا المجال شركات استثمارية أو شركات أخرى تزاول أوجه النشاط الاقتصادي المختلفة داخل البلاد وبنوك الاستثمار والأعمال إما أن تكون بنوكاً مشتركة تتعامل في العملات الاجنبية والمحلية معاً أو فروعاً لبنوك أجنبية تتعامل بالعملات الأجنبية فقط

إتحاد البنوك Banks Association

هو تجمع يجمع مجموعة من البنوك يكون فيما بينها اتحاد تكون مهمته الاتفاق على اتباع نظام واجراءات موحدة والتشاور في المسائل المشتركة التي تهم الأعضاء ويكون لكل بنك حق الانضمام إلى هذا الاتحاد على أن يلتزم بمراعاة نظامه وكما يهتم الاتحاد بالاتفاق على أسعار الخدمات المصرفية ويقوم البنك المركزي بتعين مندوب لدى الاتحاد يكون له الحق في حضور جلساته والاشتراك في مناقشاته دون ان يكون له صوت معدود في المداولات ويقوم اتحاد البنوك من منطلق حرصه على الالتزام بتقاليد العمل المصرفي بتصفية الخلافات بين البنوك الأعضاء في الاتحاد التي قد تنشأ وذلك بطريقة ودية وعادلة بواسطة جهاز التوفيق المختص لدى الاتحاد

بدون بروتستو without protest

هي تعليمات من الدائن إلى البنك المسحوب عليه الورقة التجارية سواء أكانت كمبيالة او سنداً أذنياً بإعفاء المدين من إجراء ترتيبات الاحتجاج القانوني و المتمثلة في إرسال الورقة التجارية إلى المحكمة المختصة لمخاطبة المدين رسمياً وإجراء بروتستو عدم القبول و الامتناع عن الدفع وفي مثل هذه الحالات فإن الورقة التجارية في حالة عدم الدفع تعود للدائن بدون اتخاذ اي اجراءات قانونية

عمولة الإدارة managemetn fee

عمولة الإدارة تطلبها بعض البنوك لصالحها عندما تقوم بإدارة قرض كبير متشرك مع مجموعة بنوك أو تكون ضمن مجموعة الادارة وهي عمولة مقطوعة تدفع مرة واحدة ، وهي غالباً تستحق بعد فترة شهر من تاريخ توقيع العقد

عمولة تعجيل الدفع prepayment fee

هي من العمولات التي يمكن أن نطلق عليها عمولات جزائية وذلك نتيجة للإخلال بأحد شروط العقد ففي حالة القروض المشتركة أو الكبيرة يضع البنك تحت تصرف المقترض قيمة القرض واتخذ من اجل ذلك عدة ترتيبات لتدبير قيمة القرض على أساس حسابات معينة تتفق ومدة القرض حتى تاريخ الاستحقاق فعندما يتم سداد جزء من القرض قبل تاريخ الاستحقاق ويشترط لذلك حد أدنى لقيمة الدفعة المسددة مقدماً تُحَصَل عمولة تسمى عمولة تعجيل الدفع

صناديق الاستثمار investment funds

هي عبارة عن شركة تصدر أسهماً للجمهور للاكتتاب فيها ثم تقوم بشراء أسهم شركات قائمة فعلاً ليس فحسب بل ومنتجة بحصيلة الاكتتاب في أسهم الصندوق نفسه والصندوق في هذه الحالة يحصل على عائد من أسهم هذه الشركات وبالتالي يقوم الصندوق بتوزيع العائد على المساهمين كل حسب أسهمه التي اشتراها من الصندوق وهو بهذا يقلل من نسبة المخاطرة بتكوينه محفظة متنوعة من الأوراق المالية لشركات منتجه فإذا خسر أحد الأسهم لشركة ما يعوضه مكسب سهم لشركة أخرى

من مزايا صناديق الاستثمار أن أي شخص يستطيع استثمار اي جزء من ماله وفي حالة احتياجه لهذا المال يبيع أسهمه ويحصل على قيمتها وبالنسبة لأسهم صناديق الاستثمار فإنها تطرح في بورصة الاوراق المالية ويتم تداولها وهي بذلك تعبر عن المقابل لأسهم شركات منتجة فعلاً أي أنه بذلك تعتبر صناديق الاستثمار حلقة الوصل بين الشركات المنتجة وصغار المستثمرين

فوائد التأخير delay interest

يمكن أن نطلق عليها أحد الشروط الجزائية في عقد القرض ، ففي عقد القرض يتم الاتفاق على سعر فائدة للقرض وسعر لفائدة التأخير عن المدة المحددة للسداد المتفق عليها ، وهناك عقود لأنواع من القروض لا يتم الاتفاق أو النص صراحة على سعر لفائدة التأخير و لكن يسري السعر الإتفاقي عليها وسعر فائدة التأخير تحدده أغلب الدول بنسبة 51% زيادة على السعر الإتفاقي و هناك دول تحدد سعر فائدة جديد عند التأخير في السداد و هذا السعر مبني على أساس أسعار أسواق النقد العالمية تجارياً أي بمعنى عدم تمتع المبالغ المتأخر سدادها بمزايا سعر الفائدة المدعم.

السداد المعجل prepayment

هو عبارة عن حق المقترض في سداد كل القرض أو جزء من المستحق عليه قبل موعد الاستحقاق المتفق عليه ويشترط لذلك أن ينص في عقد القرض صراحة على هذا الحق ويشترط لذلك حداً أدنى لقيمة الدفعة المسددة مقدماً كما يجب على المقترض إخطار البنك المقرض مسبقاً وبفترة لا تقل عن ثلاثين يوماً عزمه على السداد معجلاً قبل موعد الاستحقاق.

السيولة liquidity

هي مقدرة البنك على تحويل الأصول إلى نقد سائل وبسرعة بدون أن يترتب على ذلك التحويل السريع أي نقص في قيمة الأصل والسيولة ثلاثة أنواع:1- السيولة القانونية : وهي النسبة التي تنص عليها القوانين المنظمة للائتمان أو قرارات البنك المركزي و هذه النسبة محدده من إجمالي الودائع و الإلتزامات الخاصة بالبنك.

2- السيولة الإحتياطية : وهي التي تسمح للبنوك بمواجهة التزاماتها الطارئة دون المساس بالنسبة القانونية للسيولة .

3- السيولة العامة : وهي قابلية السلف الممنوحة للعملاء للسداد في موعد استحقاقها كما يقصد بها توقيت عمليات استرداد القروض في مواعيد تتلاءم مع عقد اتفاقيات لقروض أخرى أو أوجه استخدام أخرى.

البنك الوكيل The Agency Bank

البنك الوكيل أو ما يطلق عليه أيضاً البنك المنفذ هو البنك الذي يقوم بتنفيذ دعوة البنوك المشاركة في القرض لدفع المبالغ التي يرغب المقترض في سحبها من القرض، ثم يقوم بدفعها للمقترض، كما أن البنك الذي يمسك دفاتر و حسابات القرض طوال مدة استحقاق القرض ، كما أنه البنك الذي يبلغ البنوك المشاركة و المقترض بمعدل الفائدة الذي يسري خلال كل مدة يتفق عليها سواء أكانت ثلاثة أشهر أو ستة أشهر وذلك إذا كان الاتفاق عند تنفيذ القرض ينص على تعويم سعر الفائدة و ليس سعراً ثابتاً ، كما أنه البنك الذي يتسلم الأقساط و الفوائد المستحقة من المقترض و توزيعها على البنوك المشاركة كل حسب نسبة مساهمته في القرض ، ليس فحسب بل هو أيضاً البنك الذي يدافع عن مصالح البنوك المقرضة في حالة نشوب أي نزاع من شأنه التأخير أو الامتناع عن دفع الأقساط في موعدها.
سوق الأوراق الماليةSecurities Market
ينقسم بشكل عام إلى سوق أولية و سوق ثانوية ، بالنسبة للسوق الأولية Primary Market فهي التي يتم فيها إصدار الأوراق المالية الجديدة التي يمكن شراؤها من الشركات المصدرة لها ، أما بالنسبة للسوق الثانوية Secondary Market فهي السوق التي يتم من خلالها تبادل الأوراق المالية التي تم أصدارها في السوق الأولية وذلك عن طريق بورصة الأوراق المالية و تتكون هذه السوق من البورصات ووسطاء الأوراق المالية مثل السماسرة و المندوبين الرئيسيين أو المكلفين بمعاونة السمسار و الذين يعملون معه في تنفيذ أوامره في المقصورة داخل البورصة.

القروض الموسمية Seasonal Loans

هي عبارة عن القروض التي تمنح لتمويل تسويق المحاصيل الحقلية مثل عمليات تمويل القطن و الأرز و غيرهما من المحاصيل أو تمويل نشاط صناعي أو تجاري يتسم بالموسمية ، و تتمير قروض تسويق المحاصيل بأنها تبدأ من الرصيد الصفري عند بداية الموسم و قت بداية جمع المحصول ثم تبلغ أقصى المديونية في نهاية الموسم ، و هذه القروض ذات مرونة عالية لأن تطورها و مواعيدها وترتيباتها منتظمة كل عام و معروفة مسبقاً و ذلك لمعرفة موسمية المحصول نفسة المراد تمويله

البنوك المقرضة The Participant Bank

هي مجموعة البنوك التي تشارك بحصص و نسب مختلفة في تقديم قرض كبير و يشمل عادة هذه المجموعة من البنوك المقرضة البنك الوكيل و البنك الرائد و البنك المدير الذي يقوم بإدارة القرض و هذه البنوك غالباً ما تشارك في حصص كبيرة مع مجموعة البنوك المقرضة

حساب المقاصة Clearing Account

هو حساب يظهر حركة التقاص و رصيدها بصفة عامة كما أنه يظهر حركة الشيكات المتبادلة بين البنوك عن طريق غرفة المقاصة

محفظة الإستثمارات ( المالية ) Portfolio

هي عبارة عن الأوراق المالية التي يحتفظ بها البنك لاستثمارها و تتكون من أسهم و سندات لشركات متعددة بالإضافة لما تحتويه من أذون خزانة وغيرها من الأدوات المالية القصيرة و الطويلة الأجل و ذلك حتى يتمكن البنك من التقليل من درجة المخاطرة التي يمكن أن تحدث فيما لو ركز على أسهم دون غيرها و هذه المحفظة بالنسبة للبنك تمثل أصلاً من الأصول المتداولة التي يمكن للبنك تحويلها إلى سيولة نقدية سريعة عند الحاجة إلى الأموال لمقابلة الإلتزامات المستحقة عليه

الفائدة المركبة Compound Interest

هي الفائدة المدفوعة على المبلغ الأصلي و على الفوائد المكتسبةخلال فترات سابقة بمعنى أن يحصل المستفيد على فائدة محددة على مبلغ معين خلاف مدة معينة ثم يحصل بعد ذلك على فائدة عن المبلغ نفسه بعد إضافة الفائدة السابق الحصول عليها أي أنه أخذ فائدة على الفائدة السابق حصوله عليها في المدة السابقة

منقول

« عرض آخر مواضيع العضو »

ملتقى طلاب جامعة دمشق

أنت غير مسجل لدينا.. يمكنك التسجيل الآن.